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Conciliación bancaria II: diferencias y partidas
Contabilidad → Conciliación
Lo que se auto-concilia no requiere tu atención; lo interesante es el resto. La buena noticia es que casi todo lo que no cuadra cae en cuatro categorías conocidas, y una vez que las reconoces, la conciliación deja de ser un misterio y se vuelve una rutina de veinte minutos.
Las cuatro sospechosas de siempre
| Síntoma | Qué suele ser | Qué hacer |
|---|---|---|
| Cargo pequeño sin contraparte | Comisión bancaria o su IVA | Registrar el gasto y mapear la cuenta para que la próxima entre sola |
| Depósito que no reconoces | Cobro de un cliente sin referencia identificable | Buscar por monto en cuentas por cobrar; si no, preguntar al banco |
| Pago registrado que el banco no muestra | Cheque en tránsito o transferencia no ejecutada | Dejarlo como partida en conciliación hasta que aparezca |
| Depósito por menos de lo vendido | Comisión de terminal ya descontada | Registrar la comisión y limpiar la cuenta puente |
El botón Explicar de cada movimiento y la acción Explicar descuadre del asistente sirven exactamente para esto: proponen la explicación más probable a partir de tus propios datos, en vez de dejarte adivinando frente a un renglón que dice «OP0003».
Partidas en conciliación: lo legítimamente pendiente
No todo lo que no cuadra es un error. Un cheque que emitiste y el proveedor no ha cobrado es una partida en conciliación perfectamente legítima: tu contabilidad ya lo registró, el banco todavía no. Se documenta como pendiente y se resuelve sola cuando el movimiento aparece.
Cerrar el mes
Cuando el porcentaje conciliado llega a donde debe y las partidas pendientes están documentadas, Cerrar mes congela el periodo. Es el equivalente contable de guardar el trabajo: lo que ya revisaste queda protegido y el mes siguiente arranca desde una base confiable.
Practícalo en tu cuenta
Baja tu descuadre a cero
- Filtra por Sin match y clasifica cada movimiento en una de las cuatro categorías.
- Registra las comisiones bancarias que encuentres y mapea su cuenta.
- Documenta las partidas legítimamente pendientes y cierra el mes.
Preguntas frecuentes
- ¿Qué es una partida en conciliación?
- Un movimiento registrado en tu contabilidad que el banco todavía no refleja, típicamente un cheque emitido y no cobrado o una transferencia en tránsito. Es legítimo: se documenta como pendiente y se resuelve cuando el movimiento aparece en el estado de cuenta.
- ¿Por qué mi depósito de tarjetas es menor a lo que vendí?
- Porque la terminal descuenta su comisión antes de depositar. Ese diferencial se registra como gasto por comisiones y limpia la cuenta puente de tarjetas.