Lección 13 de 1412 min
El cierre mensual, paso a paso
Contabilidad · Reportes → Declaraciones
El cierre mensual no debería ser un evento dramático. Es un checklist que se recorre en el mismo orden todos los meses, y cuando cada paso previo se hizo bien, el último —presentar la declaración— es puro trámite.
El checklist, en orden
CFDIs completos
Descarga los del SAT y confirma que todos tus ingresos del periodo están facturados. Un ingreso sin CFDI es una diferencia que aparecerá después.
Gastos rescatados
Revisa Gastos sin CFDI y solicita los comprobantes que todavía se pueden. Después del cierre del mes, muchos comercios ya no facturan.
Bancos conciliados
Todas las cuentas al porcentaje que te deje dormir, con las partidas pendientes documentadas. Después Cerrar mes en conciliación.
Nómina timbrada
Todos los recibos del periodo con su CFDI, y las retenciones registradas en su cuenta de pasivo.
Pólizas aplicadas y sin duplicados
Nada en borrador que debiera estar aplicado. Corre Detectar duplicados del asistente antes de continuar.
Balanza cuadrada
Diferencia $0 y ninguna cuenta con saldo invertido. Si algo no cuadra, se arregla aquí y no en la declaración.
Declaración generada y revisada
Con lo anterior en orden, Reportes → Declaraciones calcula ISR provisional, IVA y retenciones del periodo.
Fechas que conviene tener presentes: la declaración mensual vence el día 17 del mes siguiente, y la DIOT se presenta en el mismo periodo. El sistema te muestra los días restantes; no los uses todos.
Practícalo en tu cuenta
Cierra un mes completo
- Recorre los siete puntos del checklist sobre el mes pasado.
- Genera la declaración y compárala con el cálculo del Contador IA.
- Anota cuánto tiempo te tomó: ése es tu punto de partida para el mes que viene.
Preguntas frecuentes
- ¿Cuándo vence la declaración mensual en México?
- El día 17 del mes siguiente al periodo declarado. DubaluAI calcula ISR provisional, IVA y retenciones desde tu contabilidad y te muestra los días que faltan.
- ¿DubaluAI presenta mis declaraciones automáticamente ante el SAT?
- No. Calcula los importes y te los deja listos para copiar, pero la línea de captura sólo la emite el SAT: tú presentas en su portal y regresas la línea de captura al sistema para cerrar la obligación.
- ¿Qué reviso antes de presentar mi declaración?
- Que los CFDIs del periodo estén completos, los gastos rescatados, los bancos conciliados, la nómina timbrada, las pólizas aplicadas sin duplicados y la balanza cuadrada. Si todo eso está en orden, la declaración es un trámite.